Piano di controllo messo a punto dal Nucleo speciale della Guardia di Finanza guidato dal colonnello Flavio Aniello contro gli abusi dei crediti Iva (frodi carosello), con un riferimento esplicito alla Repubblica di San Marino.
Il piano è stato predisposto su richiesta di Agenzia delle Entrate, Guardia di Finanza e Agenzia delle Dogane.
Saranno passati al setaccio fino ‘ i contribuenti che presentano le irregolarità più significative. In particolare quelli che, per gli anni d’imposta 2005, 2006 e 2007 hanno effettuato, congiuntamente o in alternativa, esportazioni verso Stati extra Ue, cessioni intracomunitarie o verso la Repubblica di San Marino‘ (Marco Bellinazzo, IISole24Ore)
Si legge, in proposito, su La Tribuna Sammarinese: ‘La Guardia di Finanza
sta attrezzandosi
per affrontare con
determinazione la
lotta contro quelle
società che abusano
dei crediti Iva derivanti
da triangolazioni
strutturate per
frodare il fisco. E’
questo uno dei cinque
campi d’azione
per la lotta all’evasione.
Appare ormai
del tutto scontato
che San Marino
compaia come attore
protagonista di
questa nuova offensiva
tesa a scoprire
quelle frodi che fanno
in modo che si
creino a favore di
aziende italiane, falsi
crediti di Iva.‘