L’informazione di San Marino
Truffa ai danni dello stato per oltre 1,7 milioni di euro
Antonio Fabbri
La più classica delle frodi carosello in danno anche dell’erario sammarinese con emissione di fatture false per ottenere rimborsi non dovuti di monofase. Rimborsi ingentissimi che, in questo caso, per gli anni 2009, 2010 e 2011 hanno raggiunto la considerevole cifra di 1.711.385 euro, prima che la società venisse revocata.
La società di Falciano. L’accusa di truffa ai danni della Repubblica è mossa nei confronti di Andrea Comandini, 44enne residente a Coriano. L’uomo era socio e amministratore unico della società Logica Mondiale srl, che aveva sede a Falciano, in Via degli Angariari 46. La società si occupava della compravendita di merce nel settore dell’elettronica.
La frode
Secondo l’accusa Comandini
negli anni tra il 2009 e il 2011
ha emesso fatture di vendita e
documenti di trasporto fittizi o
con l’indicazione di acquirenti diversi da quelli effettivi, con
lo scopo di trarre in inganno
l’amministrazione finanziaria
sammarinese e fare valere crediti
per il rimborso dell’imposta
sulle importazioni, la monofase
appunto, del tutto inconsistenti.
Secondo l’accusa, infatti, le
merci non venivano in realtà riesportate
in favore delle imprese
individuali o delle società che
erano indicate nelle fatture.
Le fatture false
Proprio perché, per raggirare
l’amministrazione finanziaria
dello Stato, Comandini aveva
secondo l’accusa predisposto e
utilizzato fatture false e falsi documenti
di trasporto simulando
di fatto vendite fittizie a diverse
società italiane prevalentemente
di Roma e provincia, è accusato
anche di emissione di fatture
per operazioni inesistenti. Le
società nei confronti delle quali
sono state emesse le fatture
sono ritenute, anche dall’autorità
italiana, delle cosiddette cartiere
nella maggior parte dei casi, ingranaggi della classica frode
carosello, in danno dell’erario
sammarinese e pure di quello
italiano. Comandini deve rispondere
anche di false dichiarazioni
di privato a pubblico ufficiale
La revoca della licenza
Fu in seguito a questa indagine
che, riscontrate le anomalie,
la società Logica Mondiale srl
venne revocata nel marzo 2012,
come accadde anche a diverse
altre srl che operavano in particolare nel settore del commercio
di materiale elettronico.
Il processo per questo caso è fissato
per il 12 ottobre prossimo.
Anche questo, come tanti altri
analoghi, è uno dei tanti episodi
che probabilmente hanno contribuito
a creare quel buco nella
riscossione dell’imposta monofase
che ancora oggi è al centro
del dibattito e pesa
sulle casse pubbliche.