Antonio Fabbri, L’Informazione di San Marino: Osservatorio antimafia: il sistema bancario e finanziario sammarinese resta nebuloso / La relazione presentata sabato scorso punta il dito sull’interposizione fiduciaria utilizzata per nascondere i reali beneficiari e per rendere complesso risalire alla provenienza del denaro
Una serie di affermazioni ruotano
attorno allo stesso argomento
e confermano che il problema è
sempre lo stesso: la trasparenza
del sistema finanziario e la certezza
sulla provenienza del denaro.
Certezza che, ancora, non
è piena.
[…]
“Le criticità che affliggono
tutt’oggi il settore in esame, riguardano
diversi aspetti.
In primo luogo è emerso con
chiarezza come la principale attività
finanziaria effettuata nella
Repubblica sia quella fiduciaria,
che -secondo la definizione
contenuta nell’all. nr. 1 della
Lisf- consiste nella “intestazione
di beni di terzi in esecuzione
di mandato senza rappresentanza”.
Il dato fattuale in questione,
implicando che la fetta più
grande della raccolta bancaria
sia riconducibile all’esecuzione
di un mandato fiduciario, sortisce
tre fondamentali effetti:
– il primo è connesso alla circostanza
per cui le disposizioni
che hanno abolito il segreto
bancario potrebbero perdere efficacia
allorquando non si renda
possibile il riconoscimento del
beneficial owner della disposizione
finanziaria o patrimoniale
posta in essere attraverso una
società della specie (soprattutto
nei casi in cui si frappongano
altre società schermo);
– il secondo, alla stregua del
primo, realizza analoghe conseguenze in relazione all’effettiva conoscenza degli assetti societari;
– il terzo, che può essere considerato
una logica conseguenza
dei primi due, è riconducibile
alla derivante immutata appetibilità
del mercato sammarinese
per una folta platea di clienti
che, per motivi diversi, cerchino
l’anonimato”.
Il dato è chiaro: che lo si voglia
o no l’interposizione fiduciaria
continua oggi ad essere un
ostacolo alla trasparenza.
[…]
Leggi San Marino, riforma fiscale. Omerta’ della politica, redditi celati con le fiduciarie
Leggi A San Marino occorre la trasparenza totale sugli assetti societari. Per ragioni esterne ed interne
